¿Cómo funciona el embargo de nómina? (reglas del art. 607 LEC)
El embargo de salario se calcula por tramos tomando como referencia el SMI vigente. Primero hay una cantidad inembargable (tu mínimo vital), y a partir de ahí se aplica un porcentaje creciente por tramos. Además, el juzgado o la administración pueden modular el resultado si hay circunstancias familiares o de especial vulnerabilidad.
En la práctica, lo que te interesa es esto:
- Base de cálculo: salario neto mensual (lo que cobras tras IRPF y Seguridad Social).
- Inembargable: el equivalente al SMI vigente (si cobras por debajo del SMI, en general no procede embargo de nómina).
- Tramos: sobre lo que excede el SMI se van aplicando porcentajes crecientes por franjas.
- Ajustes habituales:
- +50% de la parte inembargable cuando existe hipoteca ejecutada sobre la vivienda habitual.
- +30% adicional por cada miembro del núcleo familiar sin ingresos (si así se acredita y se solicita).
- El juez/la administración pueden reducir porcentajes en supuestos de especial situación económica.
En mi experiencia, la gran confusión viene de mezclar “SMI” con “neto”: el SMI solo es referencia para los tramos, pero el número que introduces en cualquier calculadora es tu neto mensual real.
Calculadora de embargo: qué datos necesitas (neto, pagas, cargas y SMI vigente)
Para que una calculadora acierte, prepara estos datos:
- Neto mensual de tu nómina (y si tienes pagas extra prorrateadas).
- Pagas extra (si no están prorrateadas, di cuántas son al año).
- Si existe ejecución hipotecaria de tu vivienda habitual (afecta al mínimo inembargable).
- Núcleo familiar: cuántas personas conviven contigo sin ingresos (y prueba de ello).
- Si ya tienes otros embargos activos (orden de prelación y reparto).
- Tipo de pagador: empresa, administración, pensión, prestación (hay reglas específicas para pensiones/prestaciones).
Cuando reviso casos, siempre pido la última nómina, el certificado de pagas (si prorrateas/no), y un resumen de ingresos del hogar: sin eso, la simulación se queda coja.
Ejemplos prácticos por tramos (con y sin pagas prorrateadas)
Aviso útil: no pongo cifras del SMI porque cambian; usa “SMI vigente” como variable.
Ejemplo A (pagas prorrateadas):
- Neto mensual: 1.800 €. Pagas: prorrateadas.
- Paso 1: Resta SMI vigente → “Exceso A”.
- Paso 2: Aplica porcentajes por tramos sobre ese exceso A.
- Resultado: suma de los importes de cada tramo = embargo mensual.
Ejemplo B (pagas NO prorrateadas):
- Neto mensual: 1.500 €. Dos pagas extra al año (julio y diciembre).
- Mes ordinario: se calcula solo sobre 1.500 €.
- Mes de paga extra: también se calcula embargo sobre la paga (se trata como un ingreso más del mes).
- Resultado típico: el mes con extra te embargan más que en un mes normal.
Ejemplo C (hipoteca ejecutada + núcleo familiar):
- Neto: 1.700 €. Hipoteca habitual ejecutada. Un adulto sin ingresos en casa.
- Paso 1: Aumenta el mínimo inembargable: SMI × (1 + 50%) y suma +30% por el miembro sin ingresos (si procede).
- Paso 2: Calcula el exceso sobre ese nuevo mínimo y aplica tramos.
- Resultado: embargo sensiblemente menor que sin los incrementos.
En despacho, cuando el cliente tiene pagas no prorrateadas, lo que hago es simular dos escenarios (mes con extra y mes sin extra) para que no haya sustos.
Casos especiales: hipoteca ejecutada, varios embargos, autónomos y pensiones
- Hipoteca ejecutada (vivienda habitual): se eleva el mínimo inembargable (regla del +50%) y puede acumularse el +30% por cada conviviente sin ingresos. Documenta sentencia/ejecución y certificado de empadronamiento.
- Varios embargos a la vez: suele haber orden de prelación (primero el que llega antes o el legalmente preferente). RR. HH. aplica el cálculo una vez y reparte según instrucciones.
- Autónomos: no hay “nómina”, pero para embargos de cuentas/ingresos, la práctica exige acreditar gastos e ingresos para respetar el mínimo vital (muchas veces el criterio se aproxima a los tramos del salario, pero con prueba reforzada).
- Pensiones y prestaciones: también se respetan mínimos inembargables; hay particularidades (complementos a mínimos, prestaciones no embargables) que conviene revisar antes de simular.
Cuando el cliente es autónomo, les pido tres meses de extractos + facturas: con eso justificamos el “mínimo de subsistencia” ante el órgano ejecutor.
Guía paso a paso para usar la calculadora (y comprobar el resultado con AEAT)
- Consigue tu neto: nómina del mes (y ten claro si las pagas están prorrateadas).
- Introduce el SMI vigente o selecciona la opción “usar SMI actual” si la calculadora lo trae precargado.
- Marca casillas especiales: hipoteca ejecutada, miembros sin ingresos, otras retenciones.
- Calcula y descarga el detalle por tramos (si la herramienta lo permite).
- Doble chequeo: contrasta el resultado con una herramienta oficial o con otra calculadora reputada para ver si coincide el importe total y el desglose por tramos.
- Guarda evidencias: captura de pantalla y parámetros usados; te servirán si tienes que reclamar.
Mi truco: si dos calculadoras discrepan, suele haber un dato mal: pagas extra o SMI desactualizado.
Errores comunes que hacen fallar el cálculo (y cómo evitarlos)
- Usar el sueldo bruto: el cálculo real va sobre el neto.
- Olvidar las pagas: si no prorrateas, habrá un pico de embargo en el mes de la extra.
- SMI desactualizado: cambia cada año; verifica el vigente.
- No aplicar incrementos por núcleo familiar o hipoteca ejecutada cuando proceden.
- No considerar otros embargos ya activos (el reparto cambia el neto disponible).
- No guardar el desglose por tramos: sin él, reclamar es más difícil.
En mi caso, el 80% de “sustos” vienen de pagar la extra sin haber previsto que ese mes embargan también la paga.
¿Qué hacer si el embargo no respeta los mínimos? (recursos y pruebas)
- Pide el desglose al pagador (empresa, entidad pagadora de la pensión) o al órgano ejecutor.
- Comprueba tramos y SMI: verifica si el SMI aplicado es el vigente y si han aumentado el mínimo por hipoteca o núcleo familiar.
- Aporta documentación: nóminas, libros de familia, empadronamiento, resolución de ejecución hipotecaria, certificados de ingresos/cero ingresos de convivientes.
- Solicita revisión/modulación: por escrito, razonando capacidad económica real y gastos indispensables (alquiler, suministros, alimentación, transporte).
- Asesoramiento: si hay varios embargos o casuística compleja, un escrito bien armado evita meses de minoraciones incorrectas.
Cuando acompaño reclamaciones, adjunto dos simulaciones (con y sin ajustes familiares) y un cuadro de gastos: suele bastar para que corrijan.
La calculadora es una herramienta, no un oráculo. Si introduces neto correcto, declaras bien pagas, y aplicas SMI vigente con los ajustes familiares/hipoteca cuando proceden, el resultado será muy cercano al real. Mi consejo profesional: doble chequeo con otra calculadora y conservar el desglose por tramos; te ahorra reclamaciones.
